Об утверждении статистической формы ведомственного статистического наблюдения и инструкции по ее заполнению
В соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", ПРИКАЗЫВАЮ:
1 1. Утвердить:
1 1) статистическую форму ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2 2) инструкцию по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 2 к настоящему приказу.
2 2. Департаменту государственного заимствования Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1 1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2 2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан после дня его первого официального опубликования.
3 3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на курирующего вице-министра финансов Республики Казахстан.
4 4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
| Министр финансов Республики Казахстан | М. Такиев |
|---|---|
"СОГЛАСОВАН" Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан
| | Приложение 1 к приказу Министр финансов Республики Казахстан от 17 февраля 2026 года № 107 |
|---|---|
| Ақпарат алушы органдар құпиялылығына кепілдік береді Конфиденциальность гарантируется органами получателями информации Ведомстволық статистикалық байқаудың статистикалық нысаны Статистическая форма ведомственного статистического наблюдения | Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2025 жылғы "_" ___ № _ бұйрығына 1-қосымша |
|---|---|
| Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігіне ұсынылады Представляется Министерству финансов Республики Казахстан | Приложение 1 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от "_" ___ 2025 года № _ |
Глава. Мемлекет кепілдік берген қарыздарды және мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру және өтеу туралы есеп Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства
| Индексі Индекс | 1-ОПЗ | айлық месячная | есепті кезең отчетный период | | ай месяц | | жыл год |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Екінші деңгейдегі банктер, банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар, инфрақұрылымдық облигация ұстаушылар ұсынады Представляют банки второго уровня, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, держатели инфраструктурных облигаций | | | | | | | |
| Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың 5-күніне дейін Срок представления – до 5 числа месяца после отчетного месяца | | | | | | | |
| БСН коды Код БИН | | | | | | | |
1 1. Мемлекет кепілдік берген қарыздарды игеру, өтеу және қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)
Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Кредиттік желінің атауы және оның әрекет ету кезеңі (игеруді бастау күні және өтеудің түпкі мерзімі), қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа | Қарыз алушының атауы Наименование заемщика | Кредитордың атауы Наименование кредитора | Қарыз валютасының атауы Наименование валюты займа | Қарыз сомасы Сумма займа | Қарыз қаражатының игерілгені (түсуі) Освоено (поступление) средств займа | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | | | | | | |
| А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 |
| 1 | Мемлекет кепілдік берген сыртқы қарыздар Гарантированные государством внешние займы | | | | | | |
| 1.11 | | | | | | | |
| | Барлығы Всего | | | | | | |
| 2 | Мемлекет кепілдік берген ішкі қарыздар Гарантированные государством внутренние займы | | | | | | |
| 2.11 | | | | | | | |
| | Барлығы Всего | | | | | | |
| 3 | Жиыны Итого | Х | Х | Х | | | |
| Қарыз қаражаттарын игеру болжамы Прогноз освоения средств займа | Күші жойылған сомасы Аннулированная сумма | Негізгі өтелген борыш Погашено основного долга | Есепті айдың соңына қарыз бойынша негізгі борыштың қалдығы Остаток основного долга по займу на конец отчетного месяца | Төленген сыйақы төлемдері Выплачено платежей вознаграждения | Төленген ілеспе төлемдер Выплачено сопутствующих платежей | | | | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| келесі айда в следующем месяце | жылдың соңына дейін1 до конца года1 | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | | |
| 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасы Прогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга | Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасы Общая сумма просроченной задолженности по | | | | |
|---|---|---|---|---|---|
| мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойынша основному долгу, не погашенному в срок | мерзімінде өтелмеген негізгі борышқа қызмет көрсету бойынша обслуживанию долга, не погашенного в срок | | | | |
| келесі айда в следующем месяце | жылдың соңына дейін до конца года | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце |
| 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
Ескертпе:
Примечание:
1қарыз қаражатының келесі айда және жылдың соңына дейін игерілу болжамы көрсетіледі (4-бағанда көрсетілген соманы есептемегенде)
1отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4)
Орындаушы
Исполнитель ______________________________________________________________
__________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
__________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности_________________________
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
1.1. 20___ жылғы мемлекет кепілдік берген қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка освоения средств гарантированных государством займов за _____________ 20___года (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии, номер договора займа | Валюта атауы Наименование валюты | Келісім шарт Контракт | Есепті кезеңнің басында игерілгені Освоено на начало отчетного периода | Есепті кезеңде игерілгені Освоено в отчетном периоде | Ескерту Примечание | | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| нөмірі номер | рәсімдеу күні дата оформления | күні дата | сомасы сумма | | | | | |
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | | |
1.2. 20_ жылғы ______бойынша мемлекет кепілдік берген борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию гарантированного государством долга за _____________ 20___года (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии, номер договора займа | Валюта атауы Наименование валюты | Төлемдердің жалпы сомасы Общая сумма платежей | Төлем түрі (мақсаты) Вид (назначение) платежа | Төлем күні Дата платежа | Төлем сомасы Сумма платежа | Төлемді қаржыландыру көзі Источник финансирования платежа | Мерзімі өткен төлем үшін айыппұл сомасы Сумма штрафа за просрочку платежа |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | | | | Негізгі борыш Основной долг | | | | |
| | | | Сыйақы Вознаграждение | | | | | |
| | | | Өндеу жөніндегі комиссия Комиссия по обработке | | | | | |
| | | | Сақтандыру жарнасы Страховой взнос | | | | | |
| | | | Қалдықтар бойынша комиссия Комиссия по остаткам | | | | | |
| | | | Біржолғы комиссиялық төлемдер Единовременные комиссионные выплаты | | | | | |
| | | | Басқа да төлемдер Другие выплаты | | | | | |
Ескертпе:
Примечание:
қажет болғанда жолды қосу
при необходимости добавить строки
Орындаушы
Исполнитель__________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
__________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2 2. Мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)
Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Жобаның атауы Наименование проекта | Эмиссия проспектісінің нөмірі Номер проспекта эмиссии | Қарыз алушының атауы Наименование заемщика | Валюта атауы Наименование валюты | Қарыз сомасы Сумма займа | Игерілген қарыз қаражаты (түсуі) Освоено (поступление) средств займа | Есепті айда облигациялар сатып алынды Выкуплено облигаций в отчетном месяце | Есепті айдың соңына негізгі борыштың қалдығы Остаток основного долга на конец отчетного месяца | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | | | | | | | | |
| А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | | | | | | | | | |
| 1.11 | | | | | | | | | |
| 2 | Жиыны Итого | Х | Х | Х | | | | | |
| Төленген сыйақы төлемдері Выплачено платежей вознаграждения | Төленген өзге де төлемдер (пұл) Выплачено иных платежей (пени) | Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасы Прогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга | Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасы Общая сумма просроченной задолженности по | | | | | | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойынша основному долгу не погашенному в срок | мерзімінде өтелмеген борышқа қызмет көрсету бойынша обслуживанию долга не погашенного в срок | | | | | | | | |
| есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | келесі айда в следующем месяце | жылдың соңына дейін до конца года | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце | есепті айдың басына на начало отчетного месяца | есепті айда в отчетном месяце |
| 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Орындаушы
Исполнитель_________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2.1. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка освоения средств займов под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Жобаның атауы Наименование проекта | Шығарылым проспектінің ұлттық сәйкестендіру нөмірі Национальный идентификационный номер проспекта эмиссии | Валюта атауы Наименование валюты | Есепті кезеңнің басында шығарылым дардың (өтеуін төлеп алудың) жалпы көлемі Общий объем выпусков (выкупов) на начало отчетного периода | Есепті кезеңде игерілгені Освоено в отчетном периоде | | | | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| шығарылым (өтеуі төлеп алынған) күні Дата выпуска (выкупа) | шығарылған (өтеуі төлеп алынған) инфрақұры-лымдық облигациялардың саны (дана) Количество выпущенных (выкупленных) инфраструктурных облигаций (штук) | бір инфрақұры-лымдық облигацияның номиналды құны Номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации | шығары-лымның (өтеуін төленіп алынғанның) жалпы көлемі Общий объем выпуска (выкупа) | ескертпе примечание | | | | | |
| А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | І. Шығарылым I. Выпуск | | | | | | | | |
| 2 | ІІ. Өтеуін төлеп алу II. Выкуп | | | | | | | | |
2.2. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию долга под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)
| Жол коды Код строки | Жобаның атауы Наименование проекта | Эмиссия проспектісінің ұлттық сәйкестендіру нөмірі Национальный идентификационный номер проспекта эмиссии | Валюта атауы Наименование валюты | Шығарылым күні Дата выпуска | Төлемдердің жалпы сомасы Общая сумма платежей | Төлем түрі (мақсаты) Вид (назначение) платежа | Төлем күні Дата платежа | Төлем сомасы Сумма платежа | Төлемді қаржылан дыру көзі Источник финансирования платежа | Мерзімі өткен төлем үшін айыппұл Пеня за просрочку платежа |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | | | | | | Негізгі борыш Основной долг | | | | |
| Сыйақы Вознаграждение | | | | | | | | | | |
| Басқа да төлемдер Другие выплаты | | | | | | | | | | |
Ескертпе:
Примечание:
қажет болғанда жолды қосу
при необходимости добавить строки
Орындаушы
Исполнитель_____________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_______________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2.3. Инфрақұрылымдық облигациялардың шығарылым проспектісінің негізі сипаттамалары
Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций
| 1. | Облигациялардың шығарылымы проспектісінің нөмірі және күні ______________ Номер и дата проспекта выпуска облигаций |
|---|---|
| 2. | Шығарылатын инфрақұрылымдық облигациялар саны ________________ Количество выпускаемых инфраструктурных облигаций |
| 3. | Бір инфрақұрылымдық облигацияның номиналдық құны ______________ Номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации |
| 4. | Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша сыйақы ________________ Вознаграждение по инфраструктурным облигациям |
| 5. | Төлем шарттары мен тәртібі ________________________ Условия и порядок оплаты |
| 6. | Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша қамтамасыз ету ____________ Обеспечение по инфраструктурным облигациям |
| 7. | Инфрақұрылымдық облигациялар айналымы және оларды өтеу туралы мәліметтер _____________ Сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций |
| 8. | Концессия шартының деректемелері ____________________ Реквизиты договора концессии |
| 9. | Қазақстан Республикасы Үкіметінің мемлекет кепілгерлігін беру туралы қаулысының деректемелері _____ Реквизиты постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства |
| 10. | Облигациялар ұстаушылар өкілі туралы мәліметтер _________________________ Сведения о представителе держателей облигаций |
Орындаушы
Исполнитель___________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
3 3. Статистикалық нысанды толтыруға жұмсалған уақытты көрсетіңіз, сағатпен (қажеттiсiн қоршаңыз)
Укажите время, затраченное на заполнение статистической формы, в часах (нужное обвести)
| 1 сағатқа дейiн | 1-2 | 2-4 | 4-8 | 8-40 | 40 сағаттан артық |
|---|---|---|---|---|---|
| до 1 часа | более 40 часов | | | | |
Атауы Мекенжайы (респонденттің)
Наименование________________________________
Адрес (респондента) __________________________
Телефоны (респонденттің)
Телефон(респондента) ________________________
____________________________________________
стационарлық ұялы стационарный мобильный
Электрондық пошта мекенжайы (респонденттің)
Адрес электронной почты (респондента)
_____________________________________________
| Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келісеміз Согласны на распространение первичных статистических данных | | Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келіспейміз Не согласны на распространение первичных статистических данных | |
|---|---|---|---|
Орындаушы
Исполнитель _____________________________________
_________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
______________________________________________ ____________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Ескертпе:
Примечание:
Мемлекеттік статистиканың тиісті органдарына анық емес бастапқы статистикалық деректерді ұсыну және бастапқы статистикалық деректерді белгіленген мерзімде ұсынбау әкімшілік құқық бұзушылық туралы Қазақстан Республикасы Кодексінің 497-бабында көзделген әкімшілік құқық бұзушылықтар болып табылады.
Представление недостоверных и непредставление первичных статистических данных в соответствующие органы государственной статистики в установленный срок являются административными правонарушениями, предусмотренными статьей 497 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.
| | Приложение 2 к приказу |
|---|---|
| | Министр финансов |
| | Республики Казахстан |
| | от 17 февраля 2026 года |
| | № 107 |
Глава. Инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная)
1 1. Настоящая инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – Инструкция) разработана в соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и детализирует заполнение статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – статистическая форма).
2 2. Данная статистическая форма предназначена для сбора первичных статистических данных по:
внешним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;
внутренним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;
займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными поручительствами государства.
3 3. Раздел 1. "Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов" (далее – раздел 1) заполняется отдельно по каждой строке с указанием символа и названия строки в разрезе кредитных линий в валюте займа.
В графе Б указывается наименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа.
В графе В указывается наименование заемщика, графе Г – наименование кредитора, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".
В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с договором займа.
В графах 2, 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца, в графе 3 указывается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.
В графах 4 и 5 отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 4 указывается прогноз освоения в двенадцатом месяце, а в графе 5 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графе 6 отражается аннулированная сумма займа.
В графе 7 и 8 отражаются фактические платежи по погашению основного долга. В графе 7 указывается сумма погашения основного долга на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 8 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графе 9 отражается остаток основного долга по займу на конец отчетного месяца.
В графах 10 и 11 отражаются фактические платежи по вознаграждению.
В графе 10 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 11 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 12 и 13 отражаются суммы выплаченных сопутствующих платежей (единовременная комиссия, комиссия по остаткам, пеня, штрафы). В графе 12 указывается сумма сопутствующих платежей на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 13 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 14 и 15 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 14). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 14 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 15 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графах 16-19 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга.
Строки "Всего" и "Итого" рассчитываются и заполняются в долларах Соединенных Штатов Америки (далее – США). Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.
Раздел 1. подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.
Суммы, отраженные в графе 3 раздела 1, подлежат расшифровке по датам освоения средств займов в подразделе 1.1.
Суммы, отраженные в графах 8, 11, 13 раздела 1, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 1.2.
Разделы 1.1 и 1.2 подписываются ответственным исполнителем и главным бухгалтером.
4 4. Раздел 2 "Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства" (далее – раздел 2) заполняется представителями держателей инфраструктурных облигаций.
В графе Б раздела 2 указывается наименование проекта, в графе В – национальный идентификационный номер и дата проспекта эмиссии, в графе Г – наименование заемщика, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".
В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с условиями размещения инфраструктурных облигаций.
В графах 2 и 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца (с учетом выкупа), в графе 3 отражается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.
В графе 4 отражается сумма, выкупленных в отчетном месяце облигаций.
В графе 5 отражается остаток основного долга на конец отчетного месяца.
В графах 6 и 7 отражаются фактические платежи по вознаграждению.
В графе 6 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 7 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 8 и 9 отражаются суммы выплаченных иных платежей (пени). В графе 8 указывается сумма иных платежей (пени) на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 9 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 10 и 11 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих к оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 10). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц года в графе 10 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 11 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графах 12-15 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга (в том числе пеня).
В строке 2 информация указывается в долларах США. Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.
Раздел 2. подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.
Суммы, отраженные в графе 3 раздела 2, подлежат расшифровке по датам выпуска и выкупа облигаций в подразделе 2.1.
Суммы, отраженные в графах 5, 7 раздела 2, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 2.2.
Подразделы 2.1 и 2.2 подписываются ответственными исполнителями и главным бухгалтером.
Подраздел 2.3 "Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций" (далее – подраздел 2.3) представляется один раз при первичном заполнении раздела 2 отчета с обязательным указанием основных характеристик (номер и дата проспекта выпуска облигаций, количество выпускаемых инфраструктурных облигаций, номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации, вознаграждение по инфраструктурным облигациям, условия и порядок оплаты, обеспечение по инфраструктурным облигациям, сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций, реквизиты договора концессии и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства, сведения о представителе держателей облигаций).
Подраздел 2.3 подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером.
Примечание: Х – данная позиция не заполняется.
5 5. Арифметико-логический контроль:
1 1) Раздел 1
графа 9 = графа 2 + графа 3 – графа 7 – графа 8 для каждой строки.
2 2) Раздел 2
графа 5 = графа 2 + графа 3 – графа 4 для каждой строки.
3 3) Раздел 2.1
графа 5 = графа 3 * графа 4 для каждой строки.
Текст приводится по официальному источнику опубликования. Юридическая сила сохраняется за первоисточником, при расхождении приоритет имеет официальная публикация.